Descubre la relevancia del conocimiento del beneficiario final y cómo esto puede impulsar la apertura empresarial responsable. En esta guía, te proporcionaremos información clave y consejos prácticos para obtener la información del beneficiario final, promoviendo la transparencia y contribuyendo a la lucha contra el lavado de dinero, la evasión fiscal y el financiamiento del terrorismo.
¿A qué nos referimos con Beneficiario final?
Antes de entrar en detalle sobre cuál es la importancia de conocer al beneficiario final, debemos entender a qué nos referimos cuando hablamos del Beneficiario final. La mejor forma de definirlo de manera sencilla es como aquel individuo (persona natural) que, en última instancia, gestiona, posee o se beneficia de una entidad, empresa o estructura jurídica. Es aquel que tiene la verdadera propiedad y gestión de un negocio en el entorno empresarial y financiero.
¿Por qué es importante conocer el Beneficiario final?
La importancia de conocer al beneficiario final radica en que con este conocimiento se puede fomentar la apertura empresarial responsable mediante la generación de relaciones de confianza entre las partes. Adicionalmente, Colombia se ha acogido a las cuarenta (40) recomendaciones dadas por el GAFI1, especialmente la recomendación número 24 y 25, que tratan sobre Transparencia y beneficiario final. Esto contribuye a la lucha contra el lavado de dinero, la evasión fiscal y el financiamiento del terrorismo, además de promover la conducta empresarial moral. Asimismo, sirve para salvaguardar los intereses de los inversores, accionistas y la sociedad en general.
Consejos prácticos para obtener la información del beneficiario final:
- Diseño de un formulario intuitivo: Realiza el diseño de un formato o formulario fácil de entender para la contraparte para que puedan diligenciar la información requerida.
- Capacitación y concientización: Informa a la contraparte sobre la importancia de proporcionar la información del beneficiario final, destacando la relevancia de cumplir con las políticas internas establecidas por tu compañía.
- Establecimiento de canales de comunicación: Genera canales de comunicación efectivos para que la contraparte pueda resolver dudas y compartir información con el oficial de cumplimiento, según los acuerdos establecidos.
- Investigación interna exhaustiva: Comienza por revisar detalladamente la estructura jurídica y corporativa de la contraparte. Esto te permitirá identificar a los accionistas o socios principales y obtener información relevante para determinar los beneficiarios finales.
- Determinación de accionistas directos: Verifica si los socios o accionistas tienen una participación directa en la empresa. Examina documentos de propiedad, libros de acciones, registros corporativos y acuerdos de asociación para obtener esta información valiosa.
- Rastreo de accionistas o socios indirectos: En ocasiones, identificar directamente al beneficiario final puede ser complicado debido a estructuras complejas, como compañías de holding o fideicomisos. En estos casos, es necesario seguir la cadena de propiedad hasta llegar al beneficiario final.
- Investigación de registros públicos: Utiliza fuentes de información pública, como registros comerciales, registros de propiedad, bases de datos corporativas y registros financieros, para llevar a cabo una investigación exhaustiva. Además, revisa informes anuales, declaraciones regulatorias y otros documentos de divulgación disponibles.
- Proceso de debida diligencia completo: Realiza una investigación exhaustiva de la entidad en cuestión. Revisa minuciosamente documentos corporativos, como estatutos, actas de constitución, acuerdos de accionistas y registros de propiedad, para obtener detalles precisos sobre la estructura de propiedad y control.
- Solicita información directamente: Establece canales de comunicación directa que te permitan solicitar y ampliar información con los gerentes u otras personas responsables de proporcionar la información necesaria.
- Obtén asesoría especializada: Busca la orientación de expertos en cumplimiento, asuntos legales y contabilidad con conocimientos en la obtención de información del beneficiario final. Ellos podrán brindarte instrucciones detalladas y ayudarte a interpretar las leyes locales.
- Mantén registros actualizados: Es fundamental mantener registros precisos y actualizados de todos los beneficiarios finales identificados. Realiza un seguimiento continuo de estos datos y analízalos periódicamente en busca de actualizaciones o ajustes pertinentes.
El conocimiento del beneficiario final es esencial para promover la transparencia empresarial y combatir delitos financieros en Colombia. Sigue estos consejos prácticos para obtener la información necesaria, y si necesitas asesoramiento o acompañamiento en este proceso, no dudes en contactarnos.
PAR Servicios cuenta con un equipo de expertos en cumplimiento. Nuestra experiencia nos posiciona como líderes en el mercado, y nuestra dedicación a la transparencia y el cumplimiento nos permite garantizar resultados óptimos. Estamos comprometidos con mantener registros actualizados y brindarte el apoyo necesario para alcanzar tus objetivos empresariales en conformidad con las regulaciones y mejores prácticas.
*1 el GAFI por sus siglas es el Grupo de Acción Financiera Internacional, es el organismo normativo internacional más distinguido en materia de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.